《證券日報(bào)》此前曾對上海物貿(mào)因違規(guī)行為收到中國證監(jiān)會上海監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》一事進(jìn)行了報(bào)道，雖然公司方面稱，會對這個處罰決定進(jìn)行陳述、申辯，但是，據(jù)《證券日報(bào)》記者得到的最新消息顯示，已有投資者在準(zhǔn)備索賠的相關(guān)資料，待正式處罰下發(fā)之后，全面啟動索賠程序。

　　耍財(cái)技耍來罰單

　　根據(jù)中國證監(jiān)會上海監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》顯示，2008年至2011年期間，上海物貿(mào)全資子公司上海燃料有限公司（以下簡稱“上海燃料”）為虛增利潤、隱藏賬面虧損，采用多種方法少結(jié)轉(zhuǎn)成本、虛增年末庫存，導(dǎo)致上海物貿(mào)2008年至2011年年報(bào)(合并)中資產(chǎn)和利潤總額虛增，成本虛減。

　　由于這些行為，使得上海物貿(mào)2008年至2011年年報(bào)（合并）虛增資產(chǎn)、虛增營業(yè)成本、虛增利潤約為3276萬元、1.5億元、5531萬元、3031萬元。此外，上海物貿(mào)在2012年年報(bào)中未對2008年至2011年虛假記載情況進(jìn)行追溯調(diào)整，將2008年至2011年隱瞞的所有虧損全部體現(xiàn)在2012年年報(bào)中，導(dǎo)致上海物貿(mào)2012年年報(bào)存在虛假記載。同時，上海物貿(mào)在2013年1月份發(fā)現(xiàn)上海燃料發(fā)生上述重大虧損時，也未及時履行信息披露義務(wù)。

　　從公告顯示的內(nèi)容來看，上海監(jiān)管局認(rèn)為，上海物貿(mào)的違規(guī)行為證據(jù)充分：涉案主體及相關(guān)人員、機(jī)構(gòu)的詢問筆錄、情況說明、陳述材料；上海燃料相關(guān)燃料油憑證、合同及附件；上海燃料庫存商品明細(xì)賬、在途物資明細(xì)賬、成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證、總賬余額表、進(jìn)出存月報(bào)表、盤點(diǎn)記錄等相關(guān)財(cái)務(wù)憑證和賬冊；百聯(lián)集團(tuán)審計(jì)中心出具的上海燃料專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告、孟楊離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告等專項(xiàng)審計(jì)材料；上海燃料財(cái)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)、金稅系統(tǒng)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)等數(shù)據(jù)材料；上海物貿(mào)2008年至2012年年報(bào)及相關(guān)董事會、監(jiān)事會會議記錄、決議、年報(bào)簽字頁；上海物貿(mào)有關(guān)工作會議紀(jì)要、書面情況說明等材料。

　　不過，上海物貿(mào)稱，決定行使陳述、申辯和要求聽證的權(quán)利，并已將陳述、申辯和要求聽證的資料提交上海證監(jiān)局。

　　股民著手準(zhǔn)備索賠

　　對于這項(xiàng)處罰的進(jìn)展，此后公司發(fā)布了一則公告，稱暫無新的進(jìn)展。同時，提示：“如公司因該立案調(diào)查事項(xiàng)被中國證監(jiān)會最終認(rèn)定存在重大信息披露違法行為，公司股票將被實(shí)施退市風(fēng)險警示，并暫停上市。如公司未被認(rèn)定存在重大信息披露違法行為，公司股票不會因此被實(shí)施退市風(fēng)險警示和暫停上市。”

　　這也意味著，能否申訴成功，對于上海物貿(mào)而言是件生死攸關(guān)的事項(xiàng)。

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